公司治理

審計委員會

審計委員會成員

職別	姓名	性別	學歷	專業資格與經驗
召集人獨立董事	劉嘉雯	女	臺灣大學會計學博士	現任東和鋼鐵企業(股)公司獨立董事臺灣大學會計學系名譽教授財團法人證券投資人及期貨交易人保護中心監察人經歷民國112年起擔任東和鋼鐵獨立董事迄今台電公司獨立董事臺灣大學會計學系教授(退休) 臺灣大學管理學院副院長臺灣大學會計學系系主任專業資格專長於審計及財務會計，持有會計師證書，具備董事會多元化核心項目中之會計及財務分析、經營管理、危機處理、領導能力、決策能力、永續管理及風險管理等專業能力。未有公司法第30條各款情事之一。
委員獨立董事	劉季剛	男	臺灣大學機械工程系畢業	現任東和鋼鐵企業(股)公司獨立董事經歷民國112年起擔任東和鋼鐵獨立董事迄今中國鋼鐵(股)公司總經理(屆齡退休) 中欣開發(股)公司董事長中鴻鋼鐵(股)公司總經理中國鋼鐵(股)公司董事中龍鋼鐵(股)公司董事中鴻鋼鐵(股)公司董事中宇環保工程(股)公司董事台灣高鐵(股)公司董事專業資格具備本公司業務所需之工作經驗及董事會多元化核心項目中之營運判斷、經營管理、危機處理、產業知識、國際市場、領導能力、決策能力、永續管理（能源轉型與碳管理、利害關係人議合、產業知識與市場洞察）、風險管理及氣候變遷管理等專業能力。未有公司法第30條各款情事之一。
委員獨立董事	孫明德	男	臺北大學企業管理博士	現任東和鋼鐵企業(股)公司獨立董事中鴻鋼鐵(股)公司獨立董事台灣經濟研究院景氣預測中心主任台灣經濟研究院企業發展研究中心主任國立臺北大學兼任助理教授國立臺北商業大學兼任助理教授專業資格專長於兩岸經貿、財務金融管理、國際企業管理、產業及證券分析，具證券投資分析人員證照。具備本公司業務所需之工作經驗及董事會多元化核心項目中之營運判斷、會計及財務分析、經營管理、危機處理、產業知識、國際市場、領導能力、決策能力、永續管理及風險管理等專業能力。未有公司法第30條各款情事之一。
委員獨立董事	柯文玲	女	澳洲梅鐸大學 MBA	現任東和鋼鐵企業(股)公司獨立董事開曼東明控股(股)公司董事暨發言人岡山東穎開發(股)公司總經理東穎貿易(嘉興)有限公司總經理大成國際鋼鐵(股)公司董事集英資訊(股)公司董事經歷東士特應用科技(股)公司監察人專業資格專長於企業營運管理與投資人關係事務。具備本公司業務所需之工作經驗及董事會多元化核心項目中之營運判斷、會計及財務分析、經營管理、危機處理、產業知識、國際市場、領導能力、決策能力、永續管理（公司治理與法規遵循、利害關係人議合、產業知識與市場洞察）、風險管理及氣候變遷管理等專業能力。未有公司法第30條各款情事之一。

審計委員會職責

負責協助董事會監督及評估公司財務報表之允當表達、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效、內部控制制度之有效實施、遵循相關法令及規則、公司存在或潛在風險之管控等相關事項，以確保公司經營符合政府相關法令與實務規範。

審計委員會運作情形

本公司之審計委員會委員計四人。第四屆審計委員會委員任期自115年5月22日起至118年5月21日止（同本公司第26屆董事會任期）。
115年度審計委員會開會5次，委員平均實際出席率(不含委託出席)為100%。
第四屆審計委員會截至115年7月28日止已開會2次，委員平均實際出席率(不含委託出席)為100%。

獨立董事信箱

劉嘉雯 : acliu@ntu.edu.tw
劉季剛 : csc.039958@gmail.com
孫明德 : d15594@tier.org.tw
柯文玲 : wenling329@icloud.com

獨立董事與會計師之溝通情形

每年財務報告查核前，獨立董事與簽證會計師會就查核範圍、查核方式、關鍵查核事項等進行查核前之討論與溝通。
本公司獨立董事與簽證會計師於每季審計委員會議中針對本公司及子公司財務報表核閱或查核結果進行溝通，相關事項均透過充分溝通取得共識，溝通情形良好。
會計師不定期就相關法規更新情形及法令修訂是否影響帳列方式等，與獨立董事進行說明與溝通。
溝通情形重點摘要如下：

日期	溝通事項	溝通結果
115.01.06 審計委員會	就114年財務報告之查核範圍、查核方式、關鍵查核事項等，進行查核前之討論與溝通。	無意見不一致。
115.02.26 審計委員會	就114年個體暨合併財務報告查核結果進行溝通及討論。	無意見不一致。
115.04.28 審計委員會	就115年第1季合併財務報告核閱結果進行溝通及討論。	無意見不一致。
115.07.28 審計委員會	就115年第2季合併財務報告核閱結果進行溝通及討論。	無意見不一致。

獨立董事與內部稽核之溝通情形

本公司內部稽核主管每月將稽核報告與追蹤報告相關資料送交獨立董事審閱，獨立董事透過此溝通機制給予內部稽核單位指導。
內部稽核主管列席董事會及審計委員會並進行業務報告。
溝通情形重點摘要如下：

日期	溝通內容	溝通情形及結果	公司對獨立董事意見之處理執行結果
115.02.26 審計委員會	115年1月稽核業務執行報告。	全體出席委員無意見洽悉，提報董事會。	董事會洽悉。
115.02.26 審計委員會	114年度「內部控制制度聲明書」之出具。	全體出席委員無異議，照案提請董事會決議。	董事會決議照案通過。
115.04.28 審計委員會	115年2-3月稽核業務執行報告。	全體出席委員無意見洽悉，提報董事會。	董事會洽悉。
115.06.09 審計委員會	115年4月稽核業務執行報告。	全體出席委員無意見洽悉，提報董事會。	董事會洽悉。

薪資報酬暨提名委員會

薪資報酬委員會於2023 年5 月30 日更名為「薪資報酬暨提名委員會」，由三位獨立董事擔任，均具備五年以上工作經驗及相關之資格，足以維持獨立、專業與公正性，主要負責審議公司董事及高階主管之選任、薪酬政策、績效考核標準等，並提出建議，以強化董事（獨立董事）的選任機制，建構多元化及專業化的董事會。

薪資報酬暨提名委員會成員

職別	姓名	性別	主要學歷	專業資格與經驗
召集人獨立董事	劉季剛	男	臺灣大學機械工程系畢業	現任東和鋼鐵企業(股)公司獨立董事經歷民國112年起擔任東和鋼鐵獨立董事迄今中國鋼鐵(股)公司總經理(屆齡退休) 中欣開發(股)公司董事長中鴻鋼鐵(股)公司總經理中國鋼鐵(股)公司董事中龍鋼鐵(股)公司董事中鴻鋼鐵(股)公司董事中宇環保工程(股)公司董事台灣高鐵(股)公司董事專業資格具備本公司業務所需之工作經驗及董事會多元化核心項目中之營運判斷、經營管理、危機處理、產業知識、國際市場、領導能力、決策能力、永續管理（能源轉型與碳管理、利害關係人議合、產業知識與市場洞察）、風險管理及氣候變遷管理等專業能力。未有公司法第30條各款情事之一。
委員獨立董事	劉嘉雯	女	臺灣大學會計學博士	現任東和鋼鐵企業(股)公司獨立董事臺灣大學會計學系名譽教授財團法人證券投資人及期貨交易人保護中心監察人經歷民國112年起擔任東和鋼鐵獨立董事迄今台電公司獨立董事臺灣大學會計學系教授(退休) 臺灣大學管理學院副院長臺灣大學會計學系系主任專業資格專長於審計及財務會計，持有會計師證書，具備董事會多元化核心項目中之會計及財務分析、經營管理、危機處理、領導能力、決策能力、永續管理及風險管理等專業能力。未有公司法第30條各款情事之一。
委員獨立董事	孫明德	男	臺北大學企業管理博士	現任東和鋼鐵企業(股)公司獨立董事中鴻鋼鐵(股)公司獨立董事台灣經濟研究院景氣預測中心主任台灣經濟研究院企業發展研究中心主任國立臺北大學兼任助理教授國立臺北商業大學兼任助理教授專業資格專長於兩岸經貿、財務金融管理、國際企業管理、產業及證券分析，具證券投資分析人員證照。具備本公司業務所需之工作經驗及董事會多元化核心項目中之營運判斷、會計及財務分析、經營管理、危機處理、產業知識、國際市場、領導能力、決策能力、永續管理及風險管理等專業能力。未有公司法第30條各款情事之一。

薪資報酬暨提名委員會職責

定期檢討薪資報酬委員會組織規程並提出修正建議。
訂定並定期檢討本公司董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
定期評估並訂定本公司董事及經理人之薪資報酬。
提名董事候選人之建議名單。
訂定並定期檢討董事進修計畫及董事與高階經理人之繼任計畫。
建構及發展董事會及各委員會之組織架構，審議董事會、各委員會、各董事之績效評估。

薪資報酬暨提名委員會運作情形

本公司之薪資報酬暨提名委員會委員計三人。
第六屆薪資報酬暨提名委員會委員任期自115年6月9日董事會決議通過委任案之日起至118年5月21日止（同本公司第26屆董事會任期）。
本委員會每年至少召開2次會議，第六屆薪資報酬暨提名委員截至115年7月28日止已召開2次會議，平均出席率為100%。
115年度運作情形如下：

日期	議事內容	決議結果	公司對委員會意見之處理執行結果
115.02.10 第5屆第11次	審議本公司第26屆董事（含獨立董事）候選人提名案。	委員會依本公司董事會多元化政策及董事遴選標準進行評估，綜合考量各候選人之專業背景、產業經驗及其他多元化構面，以符合董事會整體職能配置之需求，據以審議董事候選人名單。本案獨立董事候選人資格審查時，劉季剛召集人及劉嘉雯委員亦為本次獨立董事候選人，因涉及自身利害關係，於審查劉季剛獨立董事候選人資格條件時，劉季剛召集人依法先行離席，未參與該段議案之討論及表決；於審查劉嘉雯獨立董事候選人資格條件時，劉嘉雯委員亦依法先行離席，未參與該段議案之討論及表決。經未涉利害關係之出席委員審查無異議，照案提請董事會審議。	董事會決議照案通過。
115.02.24 第5屆第12次	1.審議114年度員工酬勞及董事酬勞分派情形案。	全體出席委員同意，照案提請董事會決議。	董事會決議照案通過。
	2.審議114年度董事會內部績效評估結果案。	全體出席委員同意，照案提報董事會。	董事會洽悉。
	3.審議基層員工範圍修訂案。	全體出席委員同意，照案提請董事會決議。	董事會決議照案通過。
115.06.23 第6屆第1次	1. 審議第二十六屆董事之報酬案。	全體出席委員同意，照案提請董事會決議。	董事會決議照案通過。
115.06.23 第6屆第1次	2. 審議各功能性委員會委員之報酬案。	全體出席委員同意，照案提請董事會決議。	董事會決議照案通過。
115.07.28 第6屆第2次	審議高階經理人ESG獎金發給案。	全體出席委員無異議，照案通過。	按決議內容執行。

永續發展委員會

永續發展委員會成員

職別	姓名	性別	主要學歷	專業資格與經驗
召集人董事長	侯傑騰	男	美國哈佛大學經濟系畢業	現任東和鋼鐵企業股份有限公司董事長。經歷民國86年進入東和鋼鐵服務，歷任財會、資材、營業與生產等部門，民國98年任總經理，民國103年任董事長迄今。專業資格深入參與公司內部管理、原料採購、銷售服務、生產技術等領域之運作與規劃，對東和鋼鐵企業體未來之發展與永續願景，均有宏觀之擘劃，具備本公司業務所需之工作經驗及董事會多元化核心項目中之營運判斷、會計及財務分析、經營管理、危機處理、產業知識、國際市場、領導能力、決策能力、永續管理 (能源轉型與碳管理、環境保護與循環經濟、公司治理與法規遵循、利害關係人議合、產業知識與市場洞察)、風險管理及氣候變遷管理等專業能力。未有公司法第30條各款情事之一。
委員獨立董事	劉德明	男	美國俄亥俄州立大學經濟博士	現任中山大學財務管理學系兼任教授（榮譽教授）雷科(股)公司獨立董事台灣國際造船(股)公司獨立董事經歷中山大學財務管理學系教授財政部證券暨期貨管理委員會顧問專業資格專長於國際金融、投資學、衍生性金融商品與財務工程、公司財務管理、投資組合之風險衡量與控管等，具備教授級專業技術人員資格及董事會多元化核心項目中之營運判斷、會計及財務分析、經營管理、危機處理、產業知識、國際市場、領導能力、決策能力、永續管理 (環境保護與循環經濟、公司治理與法規遵循、產業知識與市場洞察)、風險管理及氣候變遷管理等專業能力。未有公司法第30條各款情事之一。
委員獨立董事	劉季剛	男	臺灣大學機械工程系畢業	經歷中國鋼鐵(股)公司總經理(屆齡退休) 中欣開發(股)公司董事長中鴻鋼鐵(股)公司總經理中國鋼鐵(股)公司董事中龍鋼鐵(股)公司董事中鴻鋼鐵(股)公司董事中宇環保工程(股)公司董事台灣高鐵(股)公司董事專業資格具備本公司業務所需之工作經驗及董事會多元化核心項目中之營運判斷、經營管理、危機處理、產業知識、國際市場、領導能力、決策能力、永續管理 (能源轉型與碳管理、環境保護與循環經濟、公司治理與法規遵循、利害關係人議合、產業知識與市場洞察)、風險管理及氣候變遷管理等專業能力。未有公司法第30條各款情事之一。

永續發展委員會職責

環境永續（氣候變遷管理、水及能資源管理）制度及目標之訂定、監督及檢討。
永續發展政策、制度或企業社會責任、人權相關管理方針之訂定、監督及檢討。
公司治理、誠信經營、風險管理等相關政策及管理機制之訂定、監督及檢討。
永續資訊揭露事項之監督。
其他經董事會決議指示本委員會辦理之事項。

永續發展委員會運作情形

本公司之永續發展委員會委員計三人。
第三屆永續發展委員會委員任期112年6月19日董事會決議通過本委任案之日起至115年5月29日止（同本公司第25屆董事會任期）。
本委員會每年至少召開兩次會議，第三屆永續發展委員會截至115年5月14日止共召開7次會議，委員實際出席率(不含委託出席)為100%。

召開日期	屆次	內容
114.05.13	第3屆第5次	公司治理推動情形報告溫室氣體盤查及時程規劃報告環境永續組執行情形報告訂定溫室氣體管理策略、減量目標及計畫 1. 113年度溫室氣體盤放及減量資訊 2. 溫室氣體管理策略、減量目標及計劃 2025年永續與氣候相關財務揭露（IFRS S1 & S2）報告書發行
114.12.29	第3屆第6次	公司治理推動情形報告： 1. 制訂與營運目標連結之智慧財產管理計畫 2. 防範不誠信行為方案及防範內線交易 3. 風險管理 4. 資通安全管理 5. 環境永續溫室氣體盤查及時程規劃報告永續報導資訊揭露工作計畫 IFRS永續揭露準則導入計畫執行情形 IFRS永續及氣候相關風險與機會鑑別結果修正「永續發展委員會組織規程」訂定2025年「澳洲現代奴役法聲明書」訂定「個人資料保護政策」訂定「客戶權益政策」
115.05.14	第3屆第7次	公司治理推動情形報告溫室氣體盤查及時程規劃報告環境永續組執行情形報告訂定溫室氣體管理策略、減量目標及計畫 1. 114年度溫室氣體盤放及減量資訊 2. 溫室氣體管理策略、減量目標及計劃 2026年永續與氣候相關財務揭露（IFRS S1 & S2）報告書發行 2025年永續報告書發行及利害關係人溝通情形 1. 與利害關係人溝通情形 2. 2025年永續報告書發行相關說明修正「高階經理人ESG獎金發給辦法」修正「因應氣候變遷調適及減緩之特別盈餘公積提撥與運用辦法」